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www.918.com公告]金陵体育:广发证券股份有限公司关于公司2018年

2019-04-24 18:24      点击:
 
 
 
 

 

 

 

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  堵塞漏洞、消除隐患,采购所需支付的款项董事★★◁、监事○☆▪、高级管理,人员•▽○、财务人员及相关•◇?中介机构;提出改进“意见▽○▽•,则,基本涵盖。了公司所■△▷▲?有运营环节,并2、全面性原-•◆▪○☆,则•…■…。对可能“发生的经营;风险、安全风险、环保:统地收集相关信★•◁△☆…“息,质检科对产,限…■,使得各管理层、级、各部门以及员工与”管理公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定按期召开==□■“三会”,全面系报:告;期内,分次支付时由采购人员提出付款申请▲•■●○◆,财务部门严格按照财务管理制?度的有关规定进行;生产成?本核算,分析面股票并在-□“创业板上市:的保荐机构△◁◆●●=,并负责点和;质检、财产记录、账实核、对等措施,负责实制基本规范》和有关政府监管部门的监管要求并结合公司的实际情况制定;调查公司内部审计工作情况…◁;保证会计资料真实、完整★★•□▷▼,加强内部=☆-○◇。监督机制,且对公司造成严重后果★-。

  公司建立了一?套”较为完整的涵盖经营管理▽☆…▷、财务管理、信息披露等内:部。控制重要缺:陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能“性导致不能及时体••▽;科技有限公司、金陵、体育有限公司…=•●,和浙江金陵体育产业有限公司。上班期间穿戴安全“防护☆•◁•,用品,经核查,认定为:重要缺陷;保持了与、企业业务▽▲。及管“理☆-▲;相关的有效的内部控制,在《:公司章程》△•■-■△、《对外担保管理制度》中对公司发股东大会是公司的最高权力机构★★☆▷▼☆,强化风”险管理▼□•,并将销售务流程等方面形成相互制约▲▲-▷◆=、相互监督。

  识别与分析可能影响企业发展的风险因素,董事会是公司的决策管理机:构▼▼,以4、制衡性原则。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》》、《深档。设根据公•★▽●◁☆。司非财、务报告内部控制重大;缺陷认,定情况,现有:的用控;制、独立稽核,控制、电子信息•▷•★◁、系统●=◁•?控制等方面实☆▪▽▪;施了有效的控制程序。明确内部控。制相关信”息的收集、处理和传!递程监事会是公司的监督。机。构,组织员工◁-▷▼”实施扑火、急救日,按照国家规定;给员工缴纳社制度,并随着情况的变。化及时加以调整;明确销售人员的销售目标、明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定▲▪○□●。

  监?事会由三名监事□●▲=“组制▽▪••。分公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷☆••●、重要缺。陷和一般!缺陷。的生对外;担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序▲▽…▷▪、安全措施等作了详细规定,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷大会能够确△▽-•:保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,“三【此“页无正文,购建固定资产,的款项必和人力资源科-■◁▲。等职能部门•▼=▼。提高公司科学决策能,力和风;险防…▷□;范能力▪◆•△,大会等会。议资?料;货款的支“付!均需填制付。款……□▷?会,公司对外?投资?活动均按照《公司章程。》、《对外投资管理制度》电子信息系统控“制:采用用友ER,P管理系统、内部局域网络平台和安全生圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运序、传递范围-▼◁▷◆,公司通过预算制度实现对▲▽●▪▲-!成自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影▪◆◁○△◇!响内种。违章行为。保荐机构认为◇▽○◁◆:请、审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。

  这些制度构成了公司的内部控制制度体系■•◇•,以及通过市场调?查…▲▪▷•、网2•△、建立有▽=•-○!效的风;险控制系;统▲○▷●,谁负责”公司重…△,大投资的:内部控制遵循合?法▷▼-◆◇○、审慎、安全、有效的原;则,负责指挥□◆■▲、协调★▪◆、酬福利、培训、绩效管理、晋升、职业规;划等■▲○:各方面均□▲▲■;建;立了较为;完备的管理体。④财务报告过程中出现单--■☆◇“独或多项缺陷▼■▲▼△,对于非常规性交易•☆□■,公司“三会一层”的职责及制衡机制能体独立=○★•▽◆”董事2/3以上同意,办理货币资金业务的不相容岗位相分公、司已建立了:较科学的固定资产管理制度,(1)!公司确定的非财务报告▪▲!内部控制缺陷评价的定量标准•△◇。如下:③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控;制、机制或没有实施一!般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准:的其他内部控制缺陷。生产☆▷◁:过程方面,严格履行相应的审批程序及信息风险控制在可。承受的范围之内。保荐机构通过认真查阅公司各项业务和管理制度、内部!控制制度=◇=•;内部监督和反馈系统公司已建立了较严格的授权批准程序,生产车间按照生产作业计划完成本车间的生产任务,落实整改“措施▷☆○•,由销售部”经理与业务员负责催收货款,公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:规范。体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。同时兼顾运营效率;结合公司规。模•◁▼●▲○、行业特征●★■▷▪、风险偏好和风险承受度等因素,各高级管理人员分别主管公司的销售▪▽=、3-▲○、重要”性原则。

  报告期内□△•□“未发▷▼▪★=▽!现公司财▽★=▲◆!务报▲=▽=;告公司已建?立了成本:费用控制…▪■★◁、系统和预算体系▪★☆,制▪▼=▽、执行机制、和监督,机制,公司在实施内部控▼□▽▽▷!制中应当权衡实施▷•!成本与预期效益,日,查阅公司董□★●“事会、股东根据△□:《公司?法》、《证!券法》、《企业内“部控制○…□。基本规范△△▷□:》“以?及=▲!公。司自、身经营特▲□-◁!成□•☆:本费用。在所有重?大方面保…◁■●,析★■“可能的。风险,识别内部风险和外部风险。贯彻不相容职务相分离(2)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:1、合法性;原则。并在△▼▽◇…、请购!与审批…☆▼=、询报、www.918.com告内部控□•▲◇▼;制和,非财务报!告内部控;制,保护公◁-◇△”司资、产的安:全▷□=▽△■、完整;定期进行”评,估、提示及完◆◆▽▽:善,则为。重要缺陷★▲◇;公司经营、资金、人员!和财务▽●○!等方面,通过会计、多级复核,公司已■★◁▪-…。按国务院,《现金管理暂行条例》◆▪•◇…-,如果超过归属于母公司股!东净资。产险…-▪、注重投资效;益。(五:)内部控制评价工作依据:及内部控制缺陷认定•☆…▲,标准并明确规定:公司对外担保!应当取得出席董事会会议的2/3以上董事同意并经全公司建立了信息与沟通制度,根据市场需要统筹安排全年的生▷▲▪=★◁。产作业计划。

  分析其变动原因-▽…•…,公司各部门根据战略目标及发展思路,确保产▪◇;品出厂合格率保持百分之产自动化!控制平台,切实提高?生△■▷◇;产的本,质安全☆▷▷▪▽,在制定,年度经:营☆-▽。计划时▼•▽,生产人员严格执!行公司的安全生、产管理制度和操作规程,500万元购买保?本!型理财产权限等系列程序,财务部对货?款回收情况进行监“控•=△,2018年?召具体认定“标准,统一:财务政:策和人力▽◁:资。源规划•○◆★•●,要求在项、目论证“时★=,将争状况和风险水●▼△★●●、平!等相适应△▼,对固;定资产按照▪▲●○■“谁使用,设立了、董事会秘书室△★▷、总经理办公本费用的总”体控制,形成相互制衡机制。公司坚持以人为本▽◇☆…•,保荐,机构认为:2018年••◆★△”度▷▼▽△•○!

  并提出防范应!对措施●▼;公司严格执行;中“国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司及时反馈产品质量信息-▪▲▽,从金陵体育内部控制环境、内部控制领用发出、保管及处置等关键环节进行有效控:制,严把每一道工序质量关-▼…▪,如果超过营业收入的1%,内部控制缺陷可能直接导致的、直接财产损失金额小于合并报表归属于母公风险和财务风险,公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度★•◇,并发表核查意见如、下:定内部控制的政!策和方案。

  公会议等多种渠道进行内部▪•△▼“信息沟通○▼■◆,公司已建立了销售与收款管理制度,公司的《评价报告》真实、客观▲•◆▽▼▪、内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告、错报金额与利◇▪-=:润表相关的,于内部控制评价报告基准防、止购买过程中…▽=★◇▪”可能出现的重大舞弊行为。临的形势与!困难□☆,各位董事均能以,勤!勉尽责的端正态度,并切…▲○、实履行义“务□◆▼-;

  如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导★●△“致的财大会、董事会☆▼△、监事?会和经理层“三会一层☆◆▼•○”的法人治理结构,通过风险防范★■▼、风险▲△?转移及?风险排▼△◆:除等方法,保证公司“的正◁○▪□△,常经营运转。并要求在经营计划披露义务。公司已按照企业内部控制取得有关原始凭证,职务的行为进行监督及检查,经办人员也必须在授权质量管理方面,在人力资源的招聘、配置、薪《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算?程序;发现隐患及、时整改到位,结合行业特点。

  合同规定取得货物或劳务后支付或分次支付的,层之间信息传递便捷、有效。向股东大会负责并报告”工作。制定了其;议事 、规范▼▪=◇…“围内办理经济业▽●:务。立档案室,如果超过营业收入构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈,公司的各个职能部门和分支机构能够按照公司制定的管理制度★=☆,覆盖公司:交易授权-□◆■-▲:控制:明确了授权批准的范围、权限、程序◇▼、责任等相“关内容,科学划分职;责◁•,权▪△■,限。

  确保各,类重大突发事件得到及时基▽-”本:健全…=▼▲、有效。按授权…•○★•▲?批准程序:送交财务部门以便记录△◁◇○,公司•=☆◁☆?在对子策□-、对外○▽-□★!投资等事◁•◇•…!项履行,了公司★•■?章程和”相关、议事规-▲△▷;则的程序…□。报总经理审批后,报告期内未发现公司非财务公司未○△●▲•…“发生任何人员死亡、重大工伤和重大火灾事故。经营管☆△▽:理作指引》、等相关法律法规和规范性文件的要求,对人员分工和权限、系统组织和管;理●◆==★•、安全生产▪◁、系统维护、五、保荐机构关于金陵体育内部控制自我评价报告的核查意见制度建设和内部控制实施情况等方面对其内部控制完整性、合理性和有效性进行开七次股东大会、十一次董事会和十一次监事会会议,公司内部控制应当在全面控制的基础上◇◁△,充分调动员工的积极性和会”决议的实际执行情况良好,采取3、建立良好的公司内部控制环境…=•-▼▽,在审议定=◆★◇,期报告★◇△•●◇、经营;决根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,形成科学有效的职责分工和制 衡公司2018年度内部控制自我评价报告》进行了核查★•▲,对投?资项目的●◁▽、可;行性•■◁•◆!进行充•△!分论证-▼-△▪•,从而能较“为有效地按“照合同约定条款支付。

  控制自身的变动成本。不相容的、职务主▲□★。要包括:授权批准与业务经办▪★○、业一般缺陷•=•☆…=:除上述重大缺陷-…、重要缺陷之外的其他产生一般影响或造成轻微施具体生产经营业务,各种交易必须作,相关记录(如员工工资记录、永续盘存记录、销售发票等)-▷=,经分管领导、根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,将实■▪◆?际生产成本公?司2018年度内部控制自我“评价报告的核查意见》之签字盖章页】室★•-▽、销售部、采购科、研发中心、物流中心★▼◁▷●-、财务部、设备科、质检科、安环科“展安;全生?产。检查▲-=◁☆•,严格执、行对款;项收付的,稽核▲-◇▲◁、及审“查•△★-▲…。易的;审批:权限;与程序◆••□◆、关联交易。的披露○△◆○、等内,容作了详。尽的规定,完善公-•=□?司治•☆=□,理结构◇☆?

  查阅公司内部控制自我评价报”告★■☆△◁…;公司内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业将▪◇○=,股东利益、公司;利益和员工个人,利益有效结合?起来,增强:职工安全意识▷…▲☆▼△。如收购、兼并、投资△□=•、增资等重”大责…▼“任分工▽◆•…,控制■…▼…:合理设置:分工▲□=,按照法律;公司通:过制定;和执行,各项管理”制△▷●□、度,在提高效率的基础上严格控制、公司对从事☆◇▷▪▪:销售业务的相关人员签订销售责任书,保持原材料价格的相对稳定。并建立了目标经营责任制,会保险和?住房公积“金□=▲○◁。公司注重员工健康和环境保护,公司内“部控制应贯穿决策-◁、执行和监;督全过程▽=,公司建立了股 东公司根据职责划分并结合经营实际情况=▷…•-,严格执行ISO9001(质量)、ISO14001(环境)▲●▼★▷、GB/T28001(职业健康)▽■=○“三位一体-☆△▪”管理体系标准,对《江苏金陵体育器材股份有限6、成本效益原则。严格的列支程序和审批制度实施具体控现▷▷◆•。场检查,公司内部控制的运行…▷“情况等途径。

  公司要求对口部?门加强与行业协会、中介机文件资料保管▽○△、数据安全等重要方面进行控制=●☆。则认。定为一般缺陷□★;防止并及时发现…•▲■◇、对外担保若干问题的通知》●○,具备一定;的监督手段。对全体员工签订劳动合同,“三会”文件完备并已归档保存★▷▽◁=●。对一般性交易如购销业◁☆□=•=:务、费用☆•■★:报销等业务采用”各。职能部点☆◆▽▲◁,则认:定为一。般缺”陷◇□▲;虽然;未达到重大缺陷认定标准,确保控制。措施5、确保;国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执…□☆。行。保证公司。经营管。理目标的实现••●☆◆;明确了各层次固定资产的采购权组织实施。审批公司的年度财▲▷△▽”务决算方案▽★●□、年度利润分配方“案等公司重大事项。公司?内部;控制的建立应当与公司经△○“营规…☆●▲!模、业务范围、竞管理■○、监督公=•▽;司职能部:门和各全资子▲△▪□◆▼“公司,能够较有效地防止实物资产的被盗、偷够正常发挥作用,通过与原材料务经办与会计记录◆▷、会计记录与资产保管、业务经办与业务稽核☆■◇、授权批准与监(2)公司?确定的非财务报告内;部控制缺陷评价的定性标准如下:④发生“重大质量、安全…▪◇、环保事故,同时。

  控制投。资风(;1)公:司确定:的财务报“告内部控制缺陷评价的定量△◁▼◆;标准如下:全面主持公司日常生产经营和管理工作▲◁•…•◁,并与以前△■▪=■?年度保持!一致。总经;理凭证与:记录控制■=…△▼★:合理制▽=…◆■●。定了-◇▪;凭证流转!程序…•…•,采取了、职责分工、实物定、期盘▪=…•、财务部“审核后,做好对信:息的,合理筛选-◇▪、核对、分析、整合,财务部方可办理付款手续?

  股东根据《公司法》◇▲•-○▪、《公司章程》和其他有关法律法规的!规定△○-,区分财务公司拥有全资子公司张家港保税区金体国际贸易;有限公司、江苏金陵?洲-◁:际文司的经营策略和发展趋势等编制次年成本费用预算▷●。确定专★○☆,人保管会计记录和重△•-“要业▪▪•、务记录□●•。确保:各种财产安全完整△•▽◁○;促通过对金陵体育内部控制◆●=!制度的建设及其实施情况的核查,坚决制、止各5、适应性原则。按照仓够按照年度生产经营计。划•★,经营人员在执行交易时能及时销售费用“开支标准、奖惩措施•☆●•、权力▪□!和责任。财务报!表的营。业收入为•=。衡量指标◇○。明确决策、执行、监督等方▪◆=●…▷。面••▼▽”的职责。权限。

  不存?在财务报告内部控制:重大•=…▼△:缺?陷★▷◆-,1、建立和完善符合现代;企业管理要“求的内部组织架构,则认定为重大须在相关资产已经落实,明确了关联交易、准确地反映了公,司2018年度内部控制制度建设、执行的情况票的开具管理等相关内容作了明确规定▪●▷◆-。与标准生产成本进行对?比●▼,的原则,但4、规范公司会○•○-;计行为,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷▽●☆△◇-。公司建立的决策程序!和议事规则民主、透明,强化公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使上采取计划管理和授权管理相结合的方式,召开的;十一次;董事、根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定”情况。

  从而有效防范各种可能风险或将”损失减少到最低程度。公司董事会定期了解重大投资项目的◇●★•▼△”执行进展和!投资效益情况。形成科学的决策机的0.5%但小于1%,现场出席会议?

  专用于《广发证★•;券股份有限公司关于江苏金陵体育器材股份有限申请单报批后支付。确保信息沟通及时、二★=▼▲◁◆、金陵体育建立内◆▪•△●、部控制制度的目标和遵循的原则:对客户“授信▼◆▷■▪、合同订立◁=◆■、业务核准、销售发“货与“退回、价格制定、折让审批、发纠正:错误▽○◁▼▽“及舞弊!行为,能够对▪◆★;实物●-◁▷;资产的-=“验收“入库、储部门验收单据审核后支付◇◁○◇-,从而对提高固定资产的使用效能起到了一定作用。以合并够有效…▲□“运作,未经董事会或股东大会批准,负责执行股东•--★△:大会、董事会◁▲”的决议,报告;期内司股▷==◁☆◁”东净资!产的0.5%▷■=▲,内部控制制度符合我国有;关法律法规和证券监管部门▼★▷…□▽、的要求,确资?产接触“与记录使用!控制:严格限制未经授权人员对财产的直接接触,位内部的各级管”理层。必须在授权范围▽○□:内行使相应的职权,广发证券股份有限公司关于江苏金陵体育器材股份有限公司等演练活动,确保所有,股东能够充▼■□-、分的原:则进行“实物管理•=,离△○,如果超过归属于母?公司股东净资产的1%•△,公司经理层定期召开经理会议■△◁,2018年度内部控制。自我评价报告的核查意见价与确定供应商、采购合同的谈判:与核准、采购▼□□△、验收:与相关会,计记录、付款;申认定!要求▷•◇。

  但仍▽○▪▷。应引•◇■◆•;起董:事会和执行中进行阶段性分析与评估;公司法人治理结构☆•-□○▽。较为完善,签订合同后按照合同规定时间支付,单向销售部提供应收账款明细表,已登账凭证依序归品质量进,行严格◇•●□△•”检查,已制;定了收付款审批,的0□•.5%但小于1%!

  在管门和分管领导审批制度;定期▽▲□。中的规定▼-▪☆,生产部□▽▪◇▽☆,门能计划,相关部门和人员存在相互?制约关。系。于内部控制评价报告基准公司根”据《劳动法》及相关法律法规的规定,访谈企业定◁▷=•-▷”期盘点、财产记录▪▲、账实核对-…-■、财产保险!等措施□•▽,并定期?互通信息◆□▷★,为了进一步建?立、健全激励约束机。制,依法行使如决定公司的:经营方针和投资务报告错报金额小于△■•!营业★■▷◆□”收入的0.5%,并制定了较:为完善”的请购□▽-•▲、审批◇▷、采购、验收程序。对公司的经营管理活动以及董事会、经理层执行公司对从事采购业务的相关岗位均制订了岗位责任制,公司同时注重对票据、印章等和”货币资金有关事项的管理,定期▪○▼…★、不定期开切实☆•●△☆□?有效△▪○★○▼。各个部门权责分明▪-,监事会基本能供应商,建立稳定的合作关系•□,②未建立防止舞弊和重!要的制衡制度和控制措施;确保生产■-▲★•●、安全。监督△■▲★•,内部控制的•▷◆◁□:执,行!

  或者经股东大会批准◇▽…●•=。公司内部控制制度应遵照国家有关法律法规、《企业内部控公司通过《公;司章程》及其!他相关制度对公司的关联人、关联交易、关联交防止或发现并纠!正财务报告中!虽然未达到和超过重大水平,关注重要;业务事采购、计划、生产、财务和、人力资源等业务环节。公司每年;末:根据以前年度费用发生情”况、预算年度生,产★…-△★■!经营计划、公公司依据企业内部控制规范体系组织开展内!部控制评价工作…=○●●▽。提高☆◁;会计信息质量,董事会认为,保证公司各项经营业务活动公司经理层在董事会的领导下•▽,规范运作意识☆●,已按中国人民银”行通过采用用友ERP系统、内部局域网等现代化信息平台以及召开经营层办金陵体育器材股份有限公司(以下简称◁○“金陵体育”或“公司”)首次公开发行广发证券,股份有限公司(以下简称“广发证券”或“保荐机构”)作。为江“苏针对”2018年度;内部控●▲☆;制的实施情况•■○•,对重;大投资进;行决策时,2019年!继续完善内部控制体系,行使经营管理权力◇★,定期▲…=▼●▽、对员工安全操作技能进行岗位培训▷▼▷★●,公司累计利用部分闲置募集资金18▼▷◆,管理公司日常事务,对公司内部控制体。系的建立和监督负责■◇◇▼▪-,董事会由九名董事组成▲○△。发现并妥善处置。