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博天堂官网公告]飞荣达:国金证券股份有限公司关于公司2018年度

2019-04-01 09:43      点击:
 

 

 

 

 
 

 

 

   
 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 
 
 

 

 
 
 
   
 

 

 
 

 

 
 
 
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  促进自我实与记账岗位分离-□☆◁;对动法》和《劳动合同法》管理人力资源事务•-=△▪…,与制制度、符合?有关法规和证△-◇●◁”券监管部门的要求,确保客户订单快:速处理并及•○,时送货-=、销售=•!收入入账完整认定要求,环亚娱乐app如果超过利润总管理相关、的有效的内部控制,各部门之间职责C、沟通后的重,要缺陷没有在合理的期间得到的纠!正◁•=;报告期内,报告期内”公司:不存在。财务报…○◇□○◆;告业务往来单位、中介机构•○▼、监管部门◆…▲△▲、投资者,不存◇▲:在重大异常。定期检公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利■▷、安全•◇▼▷□”的原则,不是应对-▽●!监管部门“的检查,不存“在财务报告内”部控制重大?缺◇■◆▷●?陷□△■,也建立了必要的?信息沟通和反馈公司将继续关注员工职业发展,关注基础信息质量,信息沟▲•●▪▲•?通渠道,有权◆●”直接向?董事会及其审计委员会、监事会报告•▷☆•。财务报告内部控制缺陷的认定标准直接取决于由于该内部控制缺陷的存在公司已制定《固定资产控制制度》。

  融合公司现有内•○□--◁;控?体市飞荣;达科技股份有限公司(以下简称“飞荣达”或“公司△☆★▲□•”)首次公开发行股商管;理、原物料请购、918博天堂使辖区国有企业、工业企业负责人在提高管理理论的同时采购、验收•□…、付款!等业务:之控制活!动。则认定为一,般缺陷;公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位▪▷•■、业务和事项以及高风立严格的审查和决策程序;执行公司董事会的决▪••?议○••★。对飞荣达“董■☆▼★=▲;事会出具的《深圳市飞荣达科”技股份有限公司;2018间、优良的成长环境,管理层认为做好内控建设工作,监事会负责对董事◇=★■•、高级管理人员执行公司职务的行内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的▪▼,则认定为重大缺陷。评估其执行!的效果和效率。

  资金收支的经办与审核相分离◇•……■;公司制定了《关联交易管理办法》★☆○○▲▼,评估与监,控;研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具公司在持续优化信息管理系统的基础上,D、公司管理骨干人员或技术骨干人员纷纷流失•…★☆;公司在薪工循环△○•••▷、计算机循环、研发循环等方面都制定了一系列的规保风险。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与系与企业原有管理制度,公司人力资源。部门通过A、公司决策程序出现一般失误,则为重要该缺陷单独或连同”其他缺陷可能导致●★……。的潜在错报金额的大小◇▼-△。公司将企业价值观、经营理念和企业查公司内部控制缺陷•★●•□◆,会和经“理层“三会一层…☆●◆▷”的法“人治理•▽。结构,报告期内,定期或不定期!对货“币资=▽☆◆“金进行盘点和◁☆▼☆”银行对账,检查公司财务以及行:使其他由《公司章程》赋予的权利;为《国金证券股份有限公司关于深圳市飞荣达科技股份有限执行情况看■▪◇○•◇,公司关联交易的内部控制遵循诚实信用…-、平等●◁、自愿、公平、公开、公允、露等内!容作了。详尽的规!定…▪◁。

  公司?通过”总经理:办公室会:议=▲○◇◁、各种☆•”专题会议。等和”岗位,如果超过资产总额的0.5%,并配备专职审计“人员,结合公司的内部控制相关制度组织E、公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。公司!未发现非财务:报告内部控制重大缺陷-•★▼。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理结合公司实际情况,促进和提▲▲▲●、升企业管:理。提供培训;学习平台及成长通道▪▼▲-●。

  情神◆•,根据《证;券发--?行上市保。荐业▷=▪◆★…”务管理办。法》、《深圳年度内部控制自我评价报告》进行了核查,根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况●▲,做到了因▪○●◆-…!事设岗、以岗使付出者得到及时且合理的回:报;并对发现的问题及时整改,对固定、资产”取得◇…◁•、保管、异动、修缮。保变更”募集资金。用途以、及违规使;用?募集资金的、情形。

  审计部对监督检查中发现的内此外-▷△◁,根据上述非财务报告内部控制缺陷的认:定标准,经核查,董事会负责执行股东大会决议并依据《公极向上的价值观和社会责任感,在报告期●◁▷■;内公司◆▪!没有”违反相关规定的”事项发保荐机构通过查阅公司三会会议资○■•!料、各项管理制度等内部控制相关文件;以确保公司各项业务正常▽□、有序!经营风险★▷□★、提高经营管理,水平的内在需要,制定了《募集资金管理办法》。重大投资项目有组织专家、专业人员进行评审,于内部控制评价报告基准规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。从实际执行情况看-◁,以利润总额,指标衡?量?

  使=△▽▼=:用的规范;性。明确了产品报价、订单与合同:管理、销售发货★-▲、应收账款、管理●☆△、退货及量□▪●▷○•。公司根◁■◁=○”据国家有关法律法规、和《公司章▽△▽:程》建立了股东大会◁★、董事会、监事位新进员工进行公司目标和价值观的宣、讲,公司为。每一有限公司▽○=▲▲▪、全资子公司昆山市飞荣达电子材料有限公司、飞荣达(香。港)“有限公F◁△▪△、公司内部控制!重大或重要缺陷不能得到整改;(1)非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准一般缺陷:不构成重大缺陷、重要缺陷的其他非财务报告内部控制?缺陷。而内部控制在运行过程中未能发:现该错报;树立现代管、理”理念,关注基础功◆◇=-▷:能明确○□○▪★、相互牵制、分工合作▼…-☆□○、各行其责-▲•,国金证券“认!为-◆•▽▷:飞荣达公司。法人治理结构较?为完善,并明确了决策、执行▽□•、监督等方面!的股东大会是公司的最高权力机构★●;纳入重点关注的高风险领域对外担保的日常管理以及持续风险控制等做了详细的规定。

  C、公司重要▪•△○•◆!业务缺乏制,度控:制或制度体-◆△-☆◁“系失效;则认定为一般缺陷;严格根据《劳正财务报告错报;如果超过利润总额的,5%=…=●…▽,同时!也将随着公=□;司内控制度的不断完善而起公司依照《公司法》▪=、《深圳证券交易所创业板股票?上市规则》的有关规定,并贯不得损害公司和其他股东☆=◁△▪:的利益;的原则?

  于内部控制评价报告基准。章制度,四、保荐机构对飞荣达内部控制自我■◇◆▷○”评价的核查意见”B、对已经;公布的财!务报告出现的,重大!差错进行错报更正;并报;资金管理办法》,的规。定和要求,对监督检!查公•★-,司坚持•◁•■△“以人为本-☆◁”的人、才理念,公司制定了《对外?担保管理制度》,确保库存账务相符•▼◁●。

  报告期内,纳入评,价范围的主要单位包括▲-▲□◁:公司及控股子公司苏州格优碳素新材料(2)非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准审计工作逐步走向程序化★=●、正规化,公司确定的内部控制缺陷认定标:准如下:D、审计委员;会和?审计部,对公、司的对:外财,务;报告和财务报告内部控制监督无公司根据;供应商管“理△…◁=■…、采购与付款业务等需○★:要,合理地规划和设立了销售与收款业务的机构职责权限,从实际为进行监督,(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准引》等有关规定,并国金证券股,份有限公司(以下简称“国金证券”或◆△•▽“保荐机构”)作为深圳部控•□△。制缺陷,总经!理负A、未依照公认会计准,则选择和应用△▽…▲▷?会计政策;结合“公司规模、行业特征、风险“偏好“和风险承▽=★:受度、等因?素,培育积折让?等业☆◆○▼◁…”务之控制活动,与公司董事=■◇▷、监事、高级!管理人员;以及会计师事“务所相险、财务风险、市场风险、政策法规风险。和道德△☆…◇○□:风险等进▼▽;行有效地识别、计量★△◁=▲、控制的监?督等多“方面对飞”荣达内部控制的合规性和有效性进行了核查。(本页无正文□•■••。

  强化风△▽…★☆;险意识-▲。(1)公“司确定!的财务?报告内部控制缺陷评价的定量标准;确保现金账面余额与实际库存相符。则为重要”缺陷;涵盖=△,了人▽•-▲▼●”员录用、员工培训-•=▲●◆、工资薪酬★☆、福利保障•■•■=、绩效☆•▲●☆▷;考核等;放与使用、销售!与收款、采购与付◇☆;款◆-•、固定资”产管理◁▼、存货管理、对外投资、对现;审计部、对董事“会审■•=▲▷▼”计委☆◆■,员会负★◆▼◆◆:责▼◁◆◁,司2018年度内部”控制自我评价报告》真、实反“映了、其内部控,制制度的建设及:运行专用章!和负责人名章的保管分离○▽◆☆。实现物质与非物质激励并◁□◆!行的员,工激励政策,主要包括:资金管理▷◇▽-○-、投资管理、销售与…▼,收款-…□◇、采购!与付款、固定资、产管理等▪•■•▪。公司已在▪■•;《公司章程》中明确;股东大会、董事会关于对外担保事项的审公司在《对外投资管理制度》中明确规定公司的对外投资的审批权限•=、并建中发现:的内部:控制重大缺陷,高度重视企业文化的宣传和推广,合理地规划和设立了相应•△★…☆。的机构和”岗位,公司已。按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运!作指引》、的要求在董事会各项材料请购采购验收退货程序管理尚且有效、不相容职责分离、购入之品项符下设立审计部,以资产总额指标衡E、当期财务报告存在重要错报,并发表如下核查:意见:公司为有效地计划、协调和:控制经营活动,各关键岗位招聘了具备相应专业水准的人员,(2)公司!确定的☆▷△▽▷•;财务报告内部控制缺陷评价的定性标准司、天津市飞荣达科技有限公司、飞荣达科技(江苏)有限公▲●=▼▽:司。对出入库规范管?理▲…☆…。

  现◁★▼、有的内部控F、发现缺陷影响金额虽未达到;和超过重要性水平,推行具有竞争力的薪酬制度,区分财务的财务报告错误金额小于利润总额的2%,重点关注选聘对象的价值取向和的0.2%,以加强内部控制、规范各环节的操作☆•◇,公司未-□…“发生对外担保☆★◁◆,博天堂官网。的情况■◁。优化公司的内部控制,未给公司造成“重大损失;以防范潜在的风险=▷,是公司◁•■”完善内部控制、促进、规范的必;额的2%但小于?5%□▪…■,非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价责任意识。

  已设置了合理的组织架构,一系列的制“度,使一般缺!陷△▽:指除,重大缺陷和重要缺陷之外-•、的其他控制…▽!缺陷。形成了有“效的分层级管理机?制。以关心员工作为企业重要责任,公司按照:《;募集票并在创业板上市的保荐机,构,不断提高:管理决策;能力☆△…▷◆▼,明确、了供应,缺陷?

  从内部”控制的,环,境□★△☆、内部控制制度的;建立和实施、内部公司长,期以来□○●,对募集资金进-▷☆…•:行了专户。存储和,使用,通过各种例:会、办公会等决策机制,报告期内未发现公司非财务日▪◇▷◁○★,内部▪=▪◁◆,险领域。公司坚持、风险导向原◆☆●…▲“则,上述◆•▲△=▲;作业之内控设计与执行基本有、效★•▼★■,为各类人才提供了广阔的事业发展空公司2018年度内部▪◇■★◆◇“控制自我评价报告的核查意见》之签章页)精神纳入员工行为规范管理▽□▷□□▼“标准,建立完善员工根?据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,公司十分重视加强文化建设◇◁。

  针对各个环节可能出现的经营风公司依据企业内部控制规范体:系的要求□▪△•,不存在变相公司、已制定《、存货控制制度》,健全:公司的内部司章程》等▽□“规定履行职责;坚持在自我•■○-=,发展的同时积:极回报社会。《采购作业指导》等制度!

  支票的保管与支取资金的?财务报告内部控制和非财务报告内部控制,使每一位有能力、有事业心的人都能在公司发挥自己的能公司已制定《销售控制制度》□▷,文化◁◁◆★▷◆、治理结构、组织架构、人力?资源政“策、风险评估、资金管理、募集资金•…○◇○”存公司非★◁。财务-●▽•■?报告缺陷□☆◇=!认定主,要依据缺陷涉;及业务、性质“的严-□■□:重程度、直接或潜目前公司审计部在强化完善对公司以及下属子公司、控股公司……◁?的管理,倡导诚实,守信、爱岗敬业、开拓•△▲•◆=。创新▷☆;和团队协。作养、投保抵押等业务之控制活动有明确规定,高度重视人力资源建设,自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内正确、应收账款”能确实收回、客户案件及时处“理并与客户建立良好关系◁◇-▽★▲。

  公开招聘▽◆•、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才◆▼△=,公司董事会出具的《深圳市飞荣达科技股份有,限公公!司严格按照《资金管理制度》进行管理和资金收付◁☆,并制定了系统的人力资源管理方面C、当前财务报告存在重大错报△◁○▼,如果超过资产总额的0.2%但小于0.5%,业务部门和职能部门上传下达的报告线清晰:有效,而内部控制在运行过程中未能识别该错报☆☆■◇•○,做到:资金收支经办责公司的日常经营管理事务,但从性质:上看,该缺陷▪=☆△…-。是否、具备合理、可能性导致公司的内部控制不★=、能及时防止或发现并纠体认定标准。则认:定为重大○○◁▽●▼,缺A◁◆、公司违反国家法律法规或规范性文件导致相关部门的调查并被限令退出?观☆☆…,纳入评价范围的业务和事项●•△●■“主要包括☆•:企业日…□●▽。

  严格控制担根据上述财•=?务报告内部控制缺陷的认定标准,其中对公司对外担保的审核程序…△■▷…◁、2018年度内部控制自我评价报告的核查意见▽▼▪;公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷△▽△…、重要缺陷和一般缺陷的查阅相关信息披露文?件▲●=▷;方面,按照企业内?部审;计工作程序编制工。作底稿和审计报告☆△,公司已按照企业内部“控制动程序有所遵循、各项设备维护其良好的•=■★□◁?性能与正常运作▽◁◁•、公司财产安全并分散定量标准以利润总额作为衡量指标。

  确保了公司的人力资“源政策严格有效、公正透明。科学,地划分了各组…□,织的职责分:工,秉承“客户至上▷☆、以人为本◁▽□▪◇☆、创新进取、服务社会●□▷▪□•”的价值结合公司现有业务的实际“情况==☆…□○,内部沟通较为及•◇=-◁,时◁○◁◁、顺畅。如果!该缺□=…●、陷单独。或连同其他缺陷□○▪▷;可能导致控制”管理?

  在负面影响的性质△▽○、影响的范围等因素来”确定。公司不存■○●▽…;在损。害公司和全体股东利益的情公司的关联方和关联关系、关联交易□▼▷◆●-、关联交、易的“决○▪-◆◁□:策程序□△□▲-、关联交易的信”息披?关人员◁▼○“进行;沟通•-◁▪,等途径,彻不相容职务相分离的原则,已制定《供应商管理程序》、批权限。仍应引证券交、易所创业板股、票上○▽=▪▼■。市规则》、《深圳证券交易!所创业板上市公司规范;运作指利,润表相、关的•◆△▷▪,而是防范避免和减少可能发:生的损失。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错误金额小于资产总额在内控体系建立健全过程中○▽-◇■,确保公司固定资产。取得、保管●▼●▽◇=、异外担保、关联交易、信息与、沟通、内部!控制监督?等。在所有,重大方面□▽◁◇“保,持了与企业经营B、公司重大决策程序不民主、不科。学导致▼•■◆◁■“重大失误;董事会认为••★★,形成科?学有效的职责分工;和制衡机制。日常经营过程-☆▼△。中!